4月29日，深交所創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)召開(kāi)2021年第25次上市委員會(huì)審議會(huì)議，此次會(huì)議上審核了金埔園林股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“金埔園林”)、山東山大鷗瑪軟件股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“鷗瑪軟件”)的首發(fā)上市申請(qǐng)，上述兩家公司順利過(guò)會(huì)。

金埔園林

金埔園林所處行業(yè)為園林綠化行業(yè)，該公司具備了集技術(shù)研發(fā)、規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)施工、苗木種植及后續(xù)養(yǎng)護(hù)的一體化經(jīng)營(yíng)能力，覆蓋了園林綠化行業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈。報(bào)告期內(nèi)，該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為園林綠化建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工以及苗木花卉種植與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。

招股書(shū)顯示，2018年-2020年，金埔園林實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為6.98億元、8.32億元、9.32億元;同期凈利潤(rùn)分別為7875.11萬(wàn)元、8719.94萬(wàn)元、7587.38萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)，該公司的營(yíng)收穩(wěn)步增長(zhǎng)，凈利潤(rùn)存在小幅波動(dòng)。

2021年1-6月，該公司預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入?yún)^(qū)間為4.25億元至5.19億元，同比變化幅度為-4.52%%至16.70%;預(yù)計(jì)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)區(qū)間為5721.83萬(wàn)元至6993.35萬(wàn)元，同比變化幅度為1.95%至11.33%;預(yù)計(jì)扣除非經(jīng)常損益后的凈利潤(rùn)區(qū)間為5721.83萬(wàn)元至6993.35萬(wàn)元，同比變化幅度為1.95%至24.61%。

金埔園林所處園林綠化行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，工程款回款往往滯后于營(yíng)業(yè)收入，隨著該公司營(yíng)業(yè)收入的不斷增長(zhǎng)，金埔園林應(yīng)收賬款的規(guī)模也將持續(xù)擴(kuò)大。在未來(lái)的業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中，若該公司不能有效控制應(yīng)收賬款的增長(zhǎng)速度和賬齡結(jié)構(gòu)，將會(huì)導(dǎo)致金埔園林需要計(jì)提的信用減值損失增加，進(jìn)而會(huì)對(duì)該公司的資金周轉(zhuǎn)和盈利能力造成不利影響。

金埔園林的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主要來(lái)源于江蘇、安徽和云南等地，報(bào)告期各期，上述地區(qū)營(yíng)業(yè)收入總和分別為5.22億元、6.52億元及7.64億元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為74.84%、78.41%和81.97%，占比相對(duì)較高，業(yè)務(wù)區(qū)域相對(duì)集中，該公司存在業(yè)務(wù)區(qū)域集中的風(fēng)險(xiǎn)，一旦上述地區(qū)的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大不利變化，將對(duì)金埔園林經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生不利影響。

此次，金埔園林?jǐn)M募集資金約4.41億元，所募資金將投向補(bǔ)充園林工程施工業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目、金埔園林工程配套技術(shù)中心項(xiàng)目、金埔園林設(shè)計(jì)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目。

鷗瑪軟件

鷗瑪軟件主營(yíng)業(yè)務(wù)為考試與測(cè)評(píng)領(lǐng)域信息化產(chǎn)品的研究、開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售及服務(wù)。該公司主要是為考試與測(cè)評(píng)領(lǐng)域的相關(guān)政府部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、教育機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位等提供考試與測(cè)評(píng)的信息化建設(shè)整體解決方案、系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)與運(yùn)營(yíng)維護(hù)、應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)與服務(wù)以及硬件產(chǎn)品銷(xiāo)售等。

該公司擁有數(shù)據(jù)處理、人工智能、云服務(wù)平臺(tái)、考試及評(píng)卷、信息安全等五大類核心技術(shù)，涉及13項(xiàng)發(fā)明專利(另有15項(xiàng)申請(qǐng)?zhí)幱谑芾砘驅(qū)嵸|(zhì)審核階段)、20項(xiàng)實(shí)用新型專利、205項(xiàng)軟件著作權(quán)(其中196項(xiàng)與核心技術(shù)相關(guān))。

鷗瑪軟件的研發(fā)管理體系包括研發(fā)組織結(jié)構(gòu)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系、研發(fā)人員管理體系、質(zhì)量管理體系以及OKR關(guān)鍵目標(biāo)考核管理體系。這五個(gè)要素構(gòu)成了該公司研發(fā)管理體系，將質(zhì)量管理、研發(fā)人員管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理以及績(jī)效管理等活動(dòng)融入整個(gè)體系，采用迭代的方式構(gòu)建升級(jí)，有效保持體系的高效與活力。

招股書(shū)顯示，2017年-2019年及2020年1-9月，鷗瑪軟件實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為1.46億元、1.69億元、1.75億元、7817.99萬(wàn)元;同期凈利潤(rùn)分別為4692.82萬(wàn)元、6192.12萬(wàn)元、6977.86萬(wàn)元、2549.54萬(wàn)元。

鷗瑪軟件與主要客戶建立了長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，2017年度、2018年度、2019年度和2020年1-9月公司前五大客戶的銷(xiāo)售收入占各期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為60.86%、51.71%、51.19%和45.48%，該公司對(duì)主要客戶的銷(xiāo)售集中度較高，與同行業(yè)整體情況相符。隨著該公司銷(xiāo)售規(guī)模的增長(zhǎng)及公司業(yè)務(wù)廣度的不斷提升，該公司的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度逐步加強(qiáng)，鷗瑪軟件客戶集中度會(huì)逐步降低。

但目前階段，重點(diǎn)客戶的銷(xiāo)售訂單對(duì)于該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)杂休^大的影響，如果該等客戶受相關(guān)政策的影響，或者該公司與其穩(wěn)定合作的關(guān)系發(fā)生變動(dòng)，將可能對(duì)該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生不利影響

此次，鷗瑪軟件擬募集資金約5.76億元，其中8000萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，剩余資金投向基于AI技術(shù)的無(wú)紙化考試一體化服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、數(shù)字化網(wǎng)上評(píng)卷智能服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、智能題庫(kù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。